深交所出手，新年首张IPO罚单

新年沪深交易所首张IPO罚单发布。

1月10日，深圳证券交易所发布三封关于深圳市快速创新技术有限公司(以下简称“快速创新”)IPO申请的监管函，深圳证券交易所书面警告发行人快速创新、保荐机构招商证券、审计公司德勤华永及相关人员。

现在，快速创新IPO申请已经停止。

未能保证发行上市申请文件和信披的真实性、准确性和完整性

招股书显示，快速创新主要集中在R&D，设计和销售网络通信领域的核心设备和通用配件。

该公司使用fs平台直营网络平台.com通过自主研发运营平台管理系统(ERP系统)为客户提供一站式采购服务，作为订单交易流程、客户关系管理、仓储物流管理、采购供应商管理、数据分析等统一管理平台。

该公司主要关注海外市场，约99%的销售收入来自海外市场。2023年3月1日，受理了主板上市申请的快速创新，并于2023年3月21日开始咨询。回复第二轮咨询后，IPO申请于2024年5月11日被快速创新撤回。

在申请咨询中，深交所重点关注IT系统的控制。在申请咨询回复中，快速创新表示，ERP系统和金蝶系统的一般控制和应用控制已经建立，业务数据与财务数据相匹配。自2022年10月起，记录了ERP系统应用的所有操作细节，并保留了半年的系统操作日志。

深交所现场监管发现，公司与信息系统相关的内部控制存在缺陷，前台商城产品销售、评论数据等信息无法准确显示；自2023年6月以来，公司在半年内完全存储了系统操作日志，咨询回复与实际情况不符；公司未制定反结账、反审核的内部管理制度，具有财务系统操作权限的员工可直接进行反结账、反审核操作，无需审核。反映出企业财务系统内部控制存在缺陷，咨询回复与实际情况不符。

鉴于相关事实和情节，根据规定，深交所上市审计中心决定对快速创新、公司实际控制人、董事长、总经理向伟采取书面警示的自律监督措施。

深交所书面警告保荐机构、审计公司及相关人员

保荐机构招商证券、审计公司德勤华永及相关人员除发行人快速创新外，均被深交所书面警告。

监管函显示，招商局证券作为项目推荐人，杨猛、刘兴德作为项目推荐代表人。经调查，从业过程中存在以下违规操作:发行人信息系统相关内部控制缺陷的审查程序执行不到位；发行人销售相关审查程序执行不到位；其他审查程序缺陷。

根据有关规定，深交所决定对招商证券、杨猛、刘兴德采取书面警告的自律监管措施，以应对上述违规事实和情节。

监管函表示，招商局证券应以此为戒，采取切实措施进行整改，对相关问题进行内部追究责任，并在收到监管函之日起20个交易日内向深交所提交保荐业务负责人、质量控制负责人、核心负责人签字并加盖公司公章的书面整改报告。在保荐业务过程中，招商证券、杨猛、刘兴德应严格遵守法律法规、保荐业务规范和深交所业务规则，诚实守信，勤奋尽责，认真履行保荐职责，切实提高执业质量，确保招股书和出具文件的真实性、准确性和完整性。

此外，德勤华永研究所作为项目申报会计师，方少帆和林希倩作为项目签名注册会计师。经调查，从业过程中存在以下违规操作:一是对发行人信息系统内部控制缺陷的审查程序执行不到位；二是银行流量重点检查报告记录与实际执行情况不符。

德勤华永作为项目申报会计师，方少帆和林希倩为项目签名注册会计师，未履行对专业职责相关事项的特别重视义务。鉴于上述事实和情节，根据相关规定，深圳证券交易所决定采取书面警告的自律监督措施。

控制指出，相关机构和人员应当以此为戒，严格遵守法律法规、行业规范和业务规则，诚实守信，勤奋尽责，严格遵守内部控制制度，切实提高执业质量，确保招股说明书中与自身专业职责相关的内容和出具文件的真实性、准确性和完整性。