单日多起案件！证监会采取行动：立案调查与行政处罚同步推进

11月28日晚间，多家上市公司密集发布公告，披露公司及相关责任人因涉嫌信息披露违法违规等问题，收到了监管部门出具的立案告知书、行政处罚事先告知书或行政处罚决定书。

涉嫌信息披露违法违规

证监会对海德股份实控人立案

海德股份于11月28日收到证监会送达的《立案告知书》。由于公司及实际控制人王广西涉嫌信息披露违法违规，依据相关法律法规，证监会已决定对二者立案调查。

公司自查发现存在历史非经营性资金占用情况，曾在4月28日收到海南证监局的警示函，不过该笔占用资金已于4月24日全部归还。针对此事，公司高度重视，组织实际控制人、控股股东及其关联方，以及公司董事、监事、高管和关键岗位人员深入学习相关规则，开展关联方资金往来、信息披露与合规运作专项培训，通过学习推动整改，制定长效措施，旨在提升公司规范运作水平和信息披露质量，深刻反思教训，防止类似问题再次发生。

目前，公司生产经营一切正常，上述立案事项不会对公司的生产、经营和管理造成重大影响。公司将积极配合证监会的调查工作，并严格按照法律法规及监管要求及时履行信息披露义务。

涉嫌信披违法与违规融资

天风证券收到立案告知书

天风证券11月28日收到证监会下发的《立案告知书》。因公司涉嫌信息披露违法违规以及违法提供融资，根据相关法律法规，证监会决定对其立案。

当前，公司各项生产经营活动有序开展，在立案调查期间，公司将积极配合证监会的调查，并严格依照法律法规和监管要求履行信息披露义务。

涉嫌年报虚假记载

远大智能收到“预处罚通知”

11月28日，远大智能及相关当事人收到辽宁证监局出具的《行政处罚事先告知书》。

经调查核实，远大智能存在两项违法事实：一是利用伪造的验收证明提前确认电梯销售收入，导致《2019年年度报告》《2020年年度报告》《2021年年度报告》《2022年半年度报告》存在虚假记载；二是利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入，致使《2021年年度报告》存在虚假记载。

辽宁证监局拟对沈阳远大智能工业集团股份有限公司给予警告，并处600万元罚款，同时对其他相关当事人也作出了预处罚决定。

未披露2024年年报

已退市的普利制药收“预罚单”

即便退市也难逃追责。已从A股退市的普利制药及其相关当事人，收到了海南证监局送达的《行政处罚事先告知书》。

调查显示，4月29日，普利制药发布《关于预计无法在法定期限内披露定期报告的风险提示公告》；5月1日，又披露《关于公司股票及可转换公司债券进入退市整理期交易的第二次风险提示暨无法在法定期限内披露定期报告的公告》。截至目前，公司仍未披露2024年年度报告。

海南证监局拟作出决定：对普利制药责令改正，给予警告，并处50万元罚款，同时对其他相关当事人作出预处罚。

年报存在虚假记载

ST沈化被罚700万元

ST沈化11月28日收到辽宁证监局下发的《行政处罚决定书》。

经查明，沈阳化工（即ST沈化）存在以下违法事实：沈阳蜡化是沈阳化工的全资子公司。2018年至2021年期间，沈阳蜡化为达到管理及考核要求，在成本核算中通过人为调整原材料生产投入数量、半成品和产成品数量，以及延迟确认存货等方式，虚减或虚增营业成本，进而虚增或虚减利润总额、虚减存货。这些行为导致沈阳化工2018年至2021年的年度报告存在虚假记载。目前，公司已发布公告对相关财务数据进行了更正。

辽宁证监局决定：对公司给予警告，并处700万元罚款，同时对其他相关当事人作出相应处罚。