CIO必读：2026年度企业数字化预算书编写指南
岁末将至，企业CIO迎来了忙碌又头疼的时期。新的一年，不仅要进行各类总结，还要开展各种规划，其中编制2026年度企业数字化预算书是核心环节之一。这份文件看似只是财务报表，实则是企业未来战略方向的数字化体现。毕竟，没有足够资金支持，再好的技术也只能停留在纸面上。
因此，写好年度数字化预算书至关重要，是CIO必须掌握的核心能力。CIO要明白，预算书的编制不只是技术投入的罗列，更是一次跨部门战略对齐的契机。要以“投资者”的思维衡量每项支出的潜在回报，用数据说服老板和各部门负责人，实现从“成本清单”到“投资计划”的转变。那么，企业数字化预算书该怎么编写呢？
如何编写企业数字化年度预算书？
老杨认为，一份专业的预算书应遵循“总 - 分 - 总”的逻辑，讲清楚为什么做、做什么、花多少钱、有何回报。框架思路如下：
第一部分：战略对齐与年度目标——讲清“为什么做”，目的是唤起共鸣，达成意识层面的共识；
第二部分：年度建设规划与项目清单——讲清“做什么”，作用是明确执行路径，形成行动层面的协同；
第三部分：投资估算与预算明细——讲清“花多少”，作用是量化资源需求，确保财务可行，同时明确资源分配的优先级；
第四部分：预期回报与风险分析——讲清楚“回报与风险”，作用是增强决策可信度，让管理层看到投入后的业务价值与潜在挑战。
话不多说，直接进入实操环节。
一、战略对齐与年度目标
此部分旨在将数字化预算与公司战略和业务痛点紧密绑定，让老板立刻认同“这事必须做”。对业务痛点的描述要具体、真实，最好用数据说话。例如，当前订单交付周期长达15天，客户投诉率同比上升30%，根源是生产计划与供应链信息割裂等。此部分可从三个层面展开。
1.本年度复盘：
核心是展示本年度数字化成果并分析问题；
简要展示本年度数字化投入带来的关键成果（用数据说话），如“CRM系统上线后，销售转化率提升5%”，“OA流程审批时间从3天缩短至1天”，既证明投入价值，也体现信息部门的成绩。同时，要坦诚说明数字化当前存在的主要问题，如“数据孤岛导致报表仍需手工合并，耗时耗力”、“客户服务响应慢，满意度低”，自然引出新一年数字化投入的必要性。
2.新一年业务战略对齐：
内容较简单，直接引用公司新一年的战略重点，阐述数字化如何支撑这些战略。比如，为支撑“降本增效”战略，本年度计划财务部门引进RPA，实现自动化报销流程，预计可释放财务人员30%的精力。
3.本年度数字化建设目标：
要设定几个关键的、可量化、可追踪的数字化建设目标，如“实现生产与供应链数据互通，将订单交付周期缩短至10天以内”等。
二、年度建设规划与项目清单
此部分内容非常重要，展示CIO的专业规划能力，让老板相信计划可行、可控，思路很关键。大致分为三个部分：项目分类、重点项目详解、路线图。
1.项目分类：
将2026年要建设的数字化项目按性质分类，体现管理思路清晰，如效率提升类项目、技术基础保障类项目等。对于运维保障项目，虽直接价值不明显但必须做，要说明不做的风险。例如，IT基础设施升级若延迟，可能导致系统宕机风险上升40%，直接影响生产。
2.重点项目详解：
要对每个重点项目详细拆解，内容包括：项目名称、要解决的业务痛点、核心建设内容、预期价值（注意量化）、时间周期。
3.路线图：
建议用一张甘特图直观展示全年所有项目的起止时间，体现CIO的计划性与资源调配能力。
三、投资估算与预算明细
此部分很关键，要给老板呈现一份清晰、透明、专业的成本测算。内容包括：数字化成本模型、年度预算总表、预算依据。
1.数字化成本模型：
即清晰详细的成本构成，CIO不要简单罗列成本项，如只写“软件费用”，老板可能对技术陌生，以为包含所有费用，实际还包括许可费、运维费、二开费等。建议分成两部分：
一次性投入：软件许可/采购费、实施咨询费、硬件设备费。
持续性投入：软件年度维保/订阅费、云服务费、安全服务费、内部运维人力成本、培训费。
这样写老板能看懂。
2.2026年度预算总表
2026年度预算总表需按项目类别逐项列明成本构成，涵盖一次性投入与持续性投入，如下图（示例）：
3.预算依据：
作为陌生的技术领域，老板一定会问这个关键问题，必须清晰列明每项支出的技术依据与市场参考价，如“基于3家供应商报价”、“参考行业标准人天费率”，增加可信度。
四、预期回报与风险分析
此部分让CIO头疼，却是老板最关心的。回答不好，预算可能削减或推倒重来。因此，CIO要直面老板关心的收益和风险问题，体现严谨和负责。
1.投资回报分析：
CIO可从量化硬收益（如流程自动化预计节省XX人/年，合XX元）、阐述软收益（如降低合规风险）、计算关键指标（如系统总投入*万，预计年化收益*万，投资回收期约为*年）等方面进行分析。
2.风险评估与应对措施：
CIO要在预算书中主动识别风险并给出预案，如项目风险及解决办法、技术方面的问题与风险及解决措施等。
编制预算书需要注意哪些问题？
老杨总结如下：
第一，切忌罗列太多技术名词，只谈技术不行，重要的是每笔预算都要能回答“这能帮助哪个业务部门解决什么问题？如何支撑公司年度目标？”
第二，切忌只谈“钱”，对大部分企业老板而言谈“钱”伤感情，CIO要为每个重点项目的投入说清楚前因后果、投入产出。
第三，切忌规模无限大，要学会排优先级，掌握谈判策略，优先保障“必须做”的项目预算，确保资源用在刀刃上。
第四，切忌为通过预算搞“最低价”，然后后期不断追加，要清晰披露所有成本，特别是持续的运维、人力等成本。
第五，多准备几个方案，以便审批过程中有更灵活的选择。
第六，注意预算书不要通篇专业术语、表格堆砌，配合路线图、架构图、甘特图让内容更通俗易懂。
编制之前需要与业务部门沟通吗？
当然需要！
一份脱离业务部门编制的数字化年度预算书难以落地。
CIO应在预算编制前期与各业务部门充分沟通，了解其年度目标与场景痛点，获取真实、精准的需求。提前与业务部门沟通，会让他们觉得受到尊重，认为这是“我们的预算”，而非“信息部门的预算”，有助于提升后续预算执行的协同效率与资源支持力度。因为审批预算时老板会问：这些预算业务部门认可吗？同意了吗？所以，CIO应主动邀请业务部门参与预算编制过程。
当然，与业务部门沟通时CIO也会遇到问题，如业务部门说让信息部门看着办，或者业务需求碎片化、无限发散，导致数字化预算难以聚焦。对此，CIO要发挥引导作用，通过设定清晰的议题框架和引导性问题，帮助业务部门聚焦核心目标与关键痛点，避免陷入细节争论或盲目扩张需求，让数字化预算的数据明确。
小 结
最后总结，一份成功的数字化预算书，要在与业务部门坦诚、深入、专业的沟通中厘清需求边界，明确资源投入与业务价值的对应关系。同时，CIO要有投资者思维，思考如何用有限资源获取最大商业回报，还要控制风险。用这个视角思考和呈现，数字化预算书就不再是让老板“肉痛”的要钱清单，而是可信的商业投资计划书，通过的概率会大大提高。
本文来自微信公众号 “湘江数评”（ID：benpaoshuzi），作者：老杨，36氪经授权发布。
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