鼎佳精密深主板 IPO，拟募资 4 依赖前五大客户的亿元，依赖前五大客户

此前，苏州鼎佳精密科技有限公司(以下简称 " 鼎佳精密 ")披露首次公开发行股票并在主板上市的招股书(申请稿)，拟登陆深主板，保荐人为平安证券。

鼎佳精密主要从事消费电子功能产品和防护产品的设计、研究、开发、生产和销售。 其产品可用于笔记本电脑、平板电脑、智能手机、集成电脑、服务器、显示屏、AR/VR、消费电子产品，如智能游戏机和新能源汽车动力电池。

截至招股书签署之日，公司控股股东为李结平，实际控制人为李结平与曹云，李结平与曹云为夫妻关系。李结平直接拥有公司 61.86% 曹云直接拥有公司股份 25.21% 的股份。另外，李结平是昆山臻佳执行事务的合作伙伴，通过昆山臻佳控制公司 2.70% 股票投票权。所以，李结平与曹云直接间接合计控制鼎佳精密。 89.77% 股票投票权。

股票结构图，图片来源：招股书

此次 IPO 拟募资 4 亿元主要用于消费电子精密功能器件生产项目、昆山市丁佳电子材料有限公司包装材料加工项目、消费电子精密功能器件生产项目等。苏州丁佳精密科技有限公司。

募集资金使用情况，图片来源：招股书

2020 年到 2022 2000年，鼎佳精密实现营业收入分别是 3.09 亿元、3.92 亿元、3.29 净利润分别为亿元 6438.01 万元、7503.82 万元、5325.36 万元。

图片来源基本面情况：招股书

2020 年度、2021 年度和 2022 一年来，公司主营业务毛利率逐渐下降。

企业主营业务产品毛利率状况，图片来源：招股书

丁佳精密产品主要应用于笔记本电脑等消费电子产品领域。公司直接客户包括仁宝电脑、巨腾国际、神基股权、立讯精密、和硕科技、华勤科技、可成科技、台达电子等制造服务商和零部件制造商。产品最终应用于戴尔、惠普、联想、华硕、索尼、技嘉、宏基等知名消费电子品牌产品。

根据同一集团控制下的用户合并计算，2020年 年度、2021 年度和 2022 年度，公司前五大客户的总销售收入占营业收入的比例分别是 62.32%、51.49%、客户集中度高的47.46%。

与此同时，2020 年底、2021 年底和 2022 年底，公司应收账款账面余额分别为 1.78 亿元、2.17 亿元、1.48 1亿元，占本期营业收入的比例分别是 57.61%、55.44%、占比较高的44.86%。

在报告期内，公司外销收益占主营业务收入的比例分别是 45.98%、46.64%、44.63%，比例比较高，出口结算货币为美元，美元兑人民币汇率的波动可能会对其出口收入和经营效益产生一定的影响。

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